金融遺產查詢服務

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金融遺產查詢服務
( 一 ) 申請方式
  一、線上申請:以憑證透過「財政部稅務入口網」申請
  二、臨櫃申請
  1. 上班日8:00~17:30(中午不打烊)
  2. 服務地點:
    ①本局總局及所屬潮州、東港、恒春分局全功能櫃臺
    ②各地區國稅局或六都地方稅捐稽徵機關全功能櫃臺
( 二 ) 申請資格
 

繼承人、遺囑執行人、遺產管理人

( 三 ) 應備文件
 
  1. 申請人(及代理人)身分證明文件。
  2. 被繼承人死亡證明書或除戶資料正本。
  3. 與被繼承人關係證明文件正本。
  4. 委託代理需檢附委任書或授權書。
( 四 ) 可查詢項目
 
  1. 存款
  2. 保險/保單資料
  3. 保管箱
  4. 記名式儲值卡
  5. 電子支付帳戶
  6. 信用合作社社員股金
  7. 投資(含基金、上市/櫃、興櫃股票、短期票券、期貨)
  8. 債務(含金融機構貸款、信用卡債務)
( 五 ) 作業流程
 
  1. 本局全功能櫃臺受理民眾申請查詢金融遺產資料後,將申請資料送至國稅局彙整轉通報受理查詢金融機構。
  2. 受理查詢金融機構依申請人授權,將查得的金融遺產資料提供國稅局匯入遺產稅金融遺產參考清單,並統一由被繼承人戶籍地國稅局回復。
  3. 或由申請人自行於申請後30個工作日起90日內,至財政部電子申報繳稅服務網「金融遺產電子資料申報服務」專區下載。
  4. 或自申請後30個工作日起至被繼承人死亡之日起9個月內,透過「遺產稅電子申辦軟體」下載。
( 六 ) 相關資料
 
  1. 稽徵機關單一窗口受理查詢被繼承人金融遺產資料作業要點
  2. 委任書  (表格涉及個資告知特定欄項,僅提供PDF供參)
  3. 查詢金融遺產內容及相關作業流程說明